מחשבון מעשר כספים

רוב האנשים שמחפשים מחשבון מעשר כספים אינם מחפשים נוסחה. הם יודעים היטב שמדובר בעשירית, והשאלה שמעכבת אותם היא מעשית לגמרי: מאיזה סכום בדיוק לחשב. האם מהברוטו שרשום בתלוש או מהנטו שנכנס לחשבון, האם מקזזים את הנסיעות, ומה עושים בחודש שבו הגיע בונוס או מתנה. הפער בין הגישות האלה יכול להגיע למאות ₪ בחודש, ולכן שווה להקדיש לו כמה דקות.

העמוד הזה עונה על השאלות האלה לפי הסדר, ומסביר גם מה נוהגים לקזז לפני החישוב, איך מחשבים כשההכנסה אינה קבועה, ולמי מקובל לתת את הכסף. אנחנו עמותה שעוסקת בזה בפועל כל יום, והכל כאן כתוב מהזווית המעשית של מי שצריך להפריש הערב ולא של מי שלומד את הסוגיה לעיון.

איך עובד מחשבון מעשר כספים

המחשבון בנוי בשני שלבים. בשלב הראשון בוחרים את שיעור ההפרשה, מעשר או חומש, ובשלב השני בוחרים את סוג ההכנסה. לכל סוג הכנסה יש שדות אחרים, מפני שהדרך לקבוע את הרווח הנקי שונה לגמרי בין שכיר לעצמאי, ובין הכנסה קבועה להכנסה שהגיעה פעם אחת.

1

מסלול המשכורת

מזינים ברוטו, נטו, ואם יש, הוצאות שנוצרו בגלל העבודה. אחר כך בוחרים ממה לחשב: מהברוטו, מהנטו, או מהנטו בניכוי אותן הוצאות. זו הבחירה שקובעת את התוצאה.

מחשבון מעשר כספים - לתרומה מאובטחת

2

מסלול העצמאי

מזינים מחזור הכנסות, הוצאות מוכרות, ואם רוצים גם מס וביטוח לאומי ששולמו. המחשבון מפריש מהרווח הנקי שנשאר. מע״מ אינו נכנס לחישוב, מפני שהוא נגבה עבור המדינה.

3

מסלול ההכנסה החד פעמית

מזינים את הסכום שהתקבל, בוחרים את מקורו, ואם נוכה מס במקור אפשר להזין גם אותו. המחשבון מציג את שיעור ההפרשה שבחרתם מהסכום הנקי.

התוצאה מתעדכנת תוך כדי הקלדה, בלי כפתור חישוב ובלי הרשמה. אפשר לתרום את הסכום מיד, ואפשר לשמור אותו ליתרה האישית ולתת אותו בהמשך. כל הנתונים נשמרים בדפדפן שלכם בלבד ואינם נשלחים לשום מקום, כך שאף אחד אינו רואה כמה אתם מרוויחים או כמה אתם מפרישים.

תוכנה לחישוב מעשר כספים: מה היא צריכה לדעת לעשות

מי שמחפש תוכנה לחישוב מעשר כספים מחפש בדרך כלל שני דברים באותו מסך. הראשון הוא חישוב נכון של הסכום מכל הכנסה, לפי המסלול המתאים לשכיר, לעצמאי או להכנסה שהגיעה פעם אחת. השני הוא זיכרון, כלומר שהסכום שחושב יישמר, שהתרומות שכבר ניתנו יירשמו מולו, ושבכל רגע יהיה ברור כמה נותר לתת. כלי שעושה רק את הראשון הוא מחשבון, וכלי שעושה את שניהם הוא תוכנה לחישוב וניהול מעשר כספים.

הכלי שבראש העמוד הזה עושה את שניהם, והוא רץ ישירות בדפדפן. אין הורדה, אין הרשמה ואין שם משתמש, והנתונים נשמרים במכשיר שלכם ואינם נשלחים אלינו. אפשר לפתוח אותו מהטלפון בערב ומהמחשב למחרת, ולהמשיך מאותה נקודה בדיוק.

אחרי שהכלי עושה את ארבעת הדברים האלה נשארת שאלה אחת בלבד, והיא מה נוח לכם לתפעל לאורך שנה שלמה. יש מי שמנהל פנקס שנים ומצליח, ויש מי שמעדיף גיליון אקסל. ההשוואה המלאה בין ארבע הדרכים מופיעה בהמשך העמוד, בפרק איך לנהל מעשר כספים לאורך השנה, ומי שרוצה לראות קודם את דרך החישוב מהתלוש עצמו ימצא הסבר מפורט על חישוב מעשר כספים לשכיר.

שורה אחת שחשוב לומר. תוכנה לחישוב מעשר כספים מחשבת מספרים, והיא אינה פוסקת הלכה. במקרים שאינם שגרתיים, כמו הכנסה משותפת של בני זוג, ירושה, החזר הלוואה או מתנה גדולה, הסכום שהיא מציגה הוא נקודת פתיחה לשאלה לרב ולא תשובה סופית.

חישוב מעשר מהמשכורת: ברוטו, נטו או נטו פחות הוצאות

זו השאלה הראשונה שכל שכיר נתקל בה, והתשובה הרווחת היא שמחשבים מהרווח שהגיע לידיים בפועל. מס הכנסה וביטוח לאומי נוכו לפני שהכסף הגיע אליכם, ולכן אינם רווח שקיבלתם. הנטו שבתלוש נחשב הרווח הנקי, כלומר בלי ניכוי הוצאות שוטפות של הבית, אבל כן אחרי ניכוי ההוצאות שנוצרו בגלל העבודה עצמה.

בערך על מעשר כספים בוויקיפדיה מתוארות שלוש גישות לחישוב: הפרשה מכלל ההכנסה בלי ניכוי כלל, ניכוי כל הוצאות המחיה לפני החישוב, והגישה המקובלת ביותר שלפיה מנכים הוצאות שנוצרו בגלל ההכנסה ולא הוצאות מחיה פרטיות. שלוש האפשרויות קיימות במחשבון, וברירת המחדל היא הגישה האמצעית.

כשאדם מחשב את מעשרותיו עליו לקזז את ההוצאות הקשורות באופן ישיר להכנסות, ולכן ניתן לקזז הוצאות נסיעה לעבודה. חישוב מעשר בעניין נסיעות לעבודה נעשה כך: אם מקום העבודה משלם את הנסיעות, מחשבים את גובה סכום הנטו הרשום בתלוש ומקזזים את ההחזר עבור נסיעות, שעליו לא מורידים מעשרות. וכמובן גם אם אין מקבלים את החזר הנסיעות ממקום העבודה, מקזזים את דמי הנסיעות לפני החישוב.

מה הדין אם בסופו של דבר הנסיעות עלו יותר? כגון שהעובד או העובדת מקבלים עבור נסיעה בתחבורה ציבורית והם נזקקים לנסוע לעבודה ברכב פרטי, רשאים הם לקזז גם את ההפרש. וכן להיפך, אם נשאר עודף מדמי הנסיעות, כלומר הנסיעות לעבודה עלו פחות מההחזר, עליהם להפריש מעשר מההפרש. ומה לגבי עלות של חנייה? אם אין אפשרות של חנייה בלי תשלום מותר לקזז, אך אם יש אפשרות אחרת, הדעות חלוקות בעניין וכל אחד ישאל את רבו.

מי שרוצה ללכת צעד אחר צעד עם התלוש עצמו יכול לעבור אל חישוב מעשר בתלוש, שם פירטנו איזו שורה לוקחים מהתלוש ומה עושים כשיש בו רכיבים חד פעמיים.

חישוב מעשר לעצמאי ולבעל עסק

אצל עצמאי אין תלוש שאפשר להצביע עליו, ולכן נקודת המוצא היא הרווח הנקי: המחזור בניכוי ההוצאות שהעסק ייצר. הכלל המנחה פשוט, כל הוצאה שנוצרה מחמת העסק, ושלולא העסק לא הייתה קיימת, נחשבת הוצאה שמקזזים לפני חישוב המעשר.

לפי הכלל הזה גם דמי ביטוח לאומי נכנסים לחישוב ההוצאות, ולכן אין מפרישים מעשר על הסכום הזה. שיעורי דמי הביטוח לעצמאי מתפרסמים באתר המוסד לביטוח לאומי, ונכון להיום הם 5.97% על החלק הנמוך של ההכנסה ו-17.83% מעליו, עד תקרה חודשית. מיסים והוצאות השייכות לעבודה, וכן אוכל או ביגוד שבעל העסק צריך לצורך העבודה, כלומר שלולא העבודה לא היה קונה אותם כרגע, ניתן להפחית מחישוב המעשר. ובכלל זה גם הוצאות מלון ונסיעות שנוסע בשביל העסק.

מצד שני, הוצאות אכילה ושתייה של המשפחה, ובכלל זה גם אוכל שהיה קונה ממילא כגון ארוחת צוהריים, וכן ביגוד יומיומי שאינו לצורך העבודה, שייכים כבר לרווחים. הוצאות אלו עדיף שיוציא רק לאחר שיפריש את המעשר, כדי שלא יתקשה אחר כך בהפרשה. נוסיף גם שאישה שיש לה עסק עצמאי ובגלל העסק היא זקוקה למטפלת לילדה, או שבגלל העבודה היא צריכה להיעזר בעוזרת בית, גם הוצאה זו ניתן להוריד מהחישוב של המעשר.

אין חובה להפריש מדי חודש. אפשר להפריש פעם בשנה, ולכן עדיף להפריש כשיודעים בבירור את הרווחים המדויקים, אלא אם כן בעל העסק רוצה להלוות על החשבון ולקזז אחר כך, שגם זה אפשרי. לגבי השקעות, קרן פנסיה, דיבידנד מרווחי מניות והשקעות נדל״ן, התשובה המקובלת בין הפוסקים היא שצריך להפריש מעשר מהרווח הריאלי. אך לא תמיד ניתן לדעת בבירור את הרווח הריאלי, ולכן צריך לנסות לשער, ומומלץ להיעזר ברואה החשבון של העסק.

חישוב מעשר מהכנסה חד פעמית

בונוס בעבודה, מתנת חתונה, ירושה, זכייה או מכירת נכס אינם הכנסה חוזרת, והם מעוררים שאלה נפרדת. בהכנסות מהסוג הזה המנהגים חלוקים, וההבדל בין המקורות משמעותי: יש הנוהגים להפריש מכל סכום שהגיע לידם, ויש המבחינים בין רווח שבא מעמל לבין כסף שהתקבל בלי מעשה. בירושה במיוחד נאמרו דברים שונים.

מפני שזו מחלוקת ולא הלכה אחידה, המחשבון אינו מכריע בשאלה. הוא מחשב את השיעור שבחרתם מתוך הסכום שנשאר בידכם אחרי ניכוי מס שנוכה במקור, ומאפשר לציין את מקור ההכנסה כדי שתדעו בדיוק על מה חישבתם כשתשאלו רב. הבחירה במקור ההכנסה גם נשמרת ברישום היתרה, כך שבסוף השנה תוכלו לראות מה נבע ממשכורת ומה מהכנסה חד פעמית.

עוד עניין שכדאי להכיר: אדם שתרם למוסד ציבורי המוכר לצורך זיכוי במס ומקבל בהמשך החזר, יכול לחשב את סכום המעשרות לפי הרווח העכשווי, וכשיקבל את ההחזר להשלים ממנו את ההפרש. חישוב שנתי פותר את הבעיה הזו מראש, מפני שבסופו של דבר הכל מתיישב לפי הרווח האמיתי של אותה שנה.

מה מקזזים לפני החישוב ומה לא

זו הטבלה שחוסכת את רוב ההתלבטות. הכלל שמאחוריה אחד: הוצאה שנוצרה בגלל ההכנסה מקוזזת, והוצאת מחיה שהייתה קיימת ממילא אינה מקוזזת.

שתי הערות שמקילות מאוד בפועל. הראשונה, מי שיש לו חובות צריך לבדוק תחילה אם יוכל לעמוד בהתחייבויותיו יחד עם ההפרשה, שכן לא ייתכן שאדם החייב סכומים גדולים יפזר את הונו ואת בעלי החוב ישכח. עליו לצמצם בהוצאות ביתו כדי שיוכל לשלם את חובותיו ולהפריש כראוי. השנייה, מתוכנית חיסכון, גמל, השתלמות ופנסיה מפרישים מעשרות בעת הפדיון, לפי הרווח הריאלי שהתוכנית הביאה לאורך השנים. אם הקרן הופקדה על ידי מעסיק במשך שנים, יש צורך להפריש בעת הפדיון גם מהקרן עצמה, אם לא הופרש במשך השנים.

אחרי שהבסיס ברור, החישוב עצמו לוקח שניות. אפשר לחזור למחשבון שבראש העמוד, להזין את המספרים לפי הטבלה הזו, ולראות את הסכום המדויק לאותו חודש או לאותה שנה.

מעשר כספים למי נותנים

בדרכי משה ביורה דעה כתב: ״ואותן בני אדם הנותנים מעשר שלהם לנרות בית הכנסת, שלא כדין הם עושים דהמעשר שייך להנות בו עניים״. לפיכך עדיפות ראשונה היא לתלמיד חכם העמל בתורה, כך כתוב במדרש תנחומא. הסטייפלר זצ״ל פסק שמותר לכתחילה לשכור מורה פרטי ללמד את בנו, אם המורה נצרך לבריות. ולגבי שכר לימוד לישיבות, הרבה מקילים בכך, אך הרב וואזנר פסק כי אם מצבו אינו דחוק אל לו להקל בכך.

לגבי שכר לימוד לסמינר לבנות, אין חולק על כך שמדובר בצורך מצווה, שכן מטרת הסמינר היא חינוך הבנות בדרך התורה והאמונה. ומכיוון שאין זה חובה המוטלת מעיקר הדין על האב, מותר לו להוציא לכך ממעשרות כספים, ככל דבר מצווה שאיננו חובה, כך פוסק בעל ה׳מנחת יצחק׳. ואף שהחוק מחייב לשלוח את בנותיו לבית הספר, הרי שאין עליו חובה לשלוח דווקא לבית ספר זה או אחר. שאלה מעניינת נשאל הגרש״ז אוירבאך בעניין מעשר כספים למי נותנים, האם ניתן לעשות מנוי לעיתון המפיץ השקפת התורה מכספי מעשרות? הגרש״ז פסק בזה לאיסור, וטען שאף מפחית בכך מעל מעלת מצוות צדקה ביהדות שהעניים מצפים לה.

הרחבה מלאה בשאלה הזו, כולל סדר העדיפויות בין קרובי משפחה, עניי עירך ותלמידי חכמים, נמצאת בעמוד למי נותנים מעשר כספים. ומי שרוצה לדעת אילו שימושים מותרים בכסף שכבר הופרש ימצא זאת בעמוד מה מותר לעשות עם כספי מעשר.

מעשר כספים לבית כנסת, ישיבה והנצחה

לגבי מעשר להנצחה יש בכך דעות שונות, ובכל מקרה עדיף להתייעץ עם רב באופן פרטני. מותר לתרום מעשר כספים לבית כנסת ולישיבה, בעיקר לישיבה בה הוא למד או בית כנסת בו הוא מתפלל, בתור הכרת טובה, אך כמובן אין זה מחובתו. לגבי עלייה לתורה, אם בעת הקנייה חשב לממן אותה מכספי מעשר מותר לו לשלם את ההפרש, כגון שהעלה את המחיר ממאה ₪ למאה ועשרים, אזי מותר לו לשלם את 20 ה-₪ ממעשר. וזאת רק אם אין מישהו אחר בבית הכנסת המעוניין לקנות את העלייה.

לגבי תרומה לחגים שנדר ב׳מי שברך׳, יש המעידים על החזון איש שהתיר זאת. שכר לימוד לישיבה עם פנימייה, אשר חלק מהסכום הוא למימון אכילה ושינה של הבחורים, יש לו לקזז את הסכום שהיה בכל מקרה מוציא עבור מזון ושינה לבניו, ואת השאר לתת ממעשרות. וגם בכך חלוקות הדעות, וכל אחד ינהג כהוראת רבותיו ומוריו.

מעשר כספים לצדקה ולארגוני הצדקה

בספר אמת ליעקב כתב: לכתחילה לתת מעשרות לצורכי צדקה ממש, כלומר עניים ולא בתי כנסת, ובזה נכללים גם ארגוני ׳בית התבשיל׳ וארגונים המעניקים ביגוד לעניים. אך בתנאי שיהיה דווקא לארגון של שומרי תורה ומצוות, ואם הארגון תומך גם בשומרי תורה ומצוות וגם בכאלה שאינם, מותר. ובכל מקרה לא לארגון שאינו תומך כלל בשומרי תורה ומצוות.

כסף למחנות קיץ, קייטנות וקעמפים אינו נחשב צורך מצווה ולא ניתן לשלם מכספי מעשר. לצורך ילדים עם צרכים מיוחדים או ילדים בעלי דיסלקציה וקשיים לימודיים מותר להפריש מכספי מעשר. מצאנו תשובה של הגר״י קמינצקי שם אינו שולל תרומה לעילוי נשמת הנפטר למחקר רפואי או לאגודה למלחמה בסרטן מכספי מעשר, אך מדגיש כי ודאי שעדיפה הפרשת מעשר כספים לצדקה גמורה. על מקומה של הצדקה במצוות בכלל אפשר לקרוא בערך צדקה בוויקיפדיה.

הכלל המלא של חישוב מעשר כספים

למי מותר לתת את כספי המעשר זו שאלה אחת, וכמה מפרישים זו שאלה שנייה. לעניין החישוב, מפרישים 10% או 20% מהרווח הנקי, ולצורך כך נחשב שכר הנטו שהעובד מקבל כרווח נקי, כלומר ללא ניכוי הוצאות שוטפות של הבית. אך נסיעות למקום העבודה ושאר הוצאות הכרוכות בכך מותר לקזז לפני חישוב מעשר כספים. קניית אוכל ומזון במקום העבודה אינה נחשבת הוצאה הכרוכה בעבודה ואין מקזזים את סכומה.

מתוכנית חיסכון, גמל, השתלמויות ופנסיה מפרישים מעשרות בעת הפדיון כפי הרווח הריאלי שהתוכנית הביאה במהלך השנים. אם הקרן הופקדה על ידי מעסיק במשך שנים, יש צורך להפריש מעשרות בעת הפדיון, אף מהקרן, אם לא הפריש במשך השנים. לגבי השקעות בבורסה, באג״חים ובמניות מפרישים מהרווח, ובמקרה של הפסד אין צורך להפריש כלל.

איך לנהל מעשר כספים לאורך השנה

החישוב הוא החלק הקל. מה שבאמת נשמט אצל רוב האנשים הוא ניהול מעשר כספים לאורך זמן: הפרשתם בראש סכום בחודש מסוים, נתתם חלק ממנו, ואחרי שלושה חודשים כבר אי אפשר לומר בוודאות כמה נותר. לכן בנינו את מעקב היתרה שמתחת למחשבון.

ניהול מעשר כספים נכון עומד על שלושה מספרים בלבד, ואין צורך ביותר מזה: כמה הופרש, כמה כבר ניתן, וכמה נותר לתת. מי שמחזיק את שלושת המספרים האלה מעודכנים לא מתלבט אף פעם, וגם לא מפריש פעמיים על אותה הכנסה.

איך לנהל מעשר כספים בשלושה צעדים

• רושמים כל הפרשה כשהיא נעשית. ברגע שהמשכורת נכנסה, מחשבים ושומרים את הסכום ליתרה. שלוש שניות, ולא צריך לזכור כלום אחר כך.
• רושמים כל נתינה, גם כשהיא נעשתה במקום אחר. קופה בבית כנסת, מעטפה למשפחה, הוראת קבע ותיקה בבנק. תרומה שלא נרשמה גורמת ליתרה להציג חוב גדול מהאמת.
• סוגרים את החשבון פעם בשנה. לפני ראש השנה או בסוף שנת המס מסתכלים על מה שנותר, ומחליטים לאן הוא הולך.

הוא מציג שלושה מספרים חיים: כמה הופרש, כמה כבר ניתן, וכמה נותר לתת. אפשר לשמור אליו כל סכום שחישבתם, ואפשר גם לרשום תרומה שנתתם במקום אחר לגמרי, כדי שהתמונה תהיה מלאה. כל רישום מופיע בטבלה עם תאריך, אפשר למחוק שורה, ואפשר לייצא את הכל לקובץ ולשמור אותו אצלכם.

בלי להוריד אפליקציה לניהול מעשר כספים

אין צורך בהורדת אפליקציה לניהול מעשר כספים. הכלי שבעמוד הזה עושה את אותה עבודה ישירות בדפדפן, בטלפון או במחשב: מחשב את הסכום, שומר אותו ליתרה, קולט תרומות שכבר ניתנו, ומציג בכל רגע כמה נותר לתת. בלי התקנה, בלי הרשמה ובלי שם משתמש.

ההבדל המעשי פשוט: אפליקציה מחייבת אתכם להוריד, להירשם ולזכור להיכנס אליה, והיא זמינה רק במכשיר שהתקנתם בו. דף אינטרנט נפתח בכל מכשיר בלחיצה אחת, ומי שרוצה לשמור עותק קבוע מייצא קובץ ושומר אותו אצלו. שתי הדרכים תקינות, וזו פשוט מהירה יותר.

פנקס, אקסל, אפליקציה או כלי בדפדפן

ארבע דרכים רווחות לניהול מעשר כספים, ולכל אחת יש מחיר משלה. הפנקס אמין אבל מתפזר, האקסל מצוין אך דורש שתפתחו אותו כל חודש, אפליקציה ייעודית מחייבת הורדה והרשמה, וכלי בדפדפן עובד מיד ובלי התקנה. זו הטבלה שמסכמת את ההבדל:

מי שכבר מנהל פנקס או קובץ שנים ומרוצה ממנו, אין שום סיבה להחליף. הכלי כאן נועד למי שעדיין לא מנהל כלום, או למי שמנהל בראש ומגלה בסוף השנה שהוא לא בטוח כמה נשאר.

חשוב לומר במפורש: הנתונים נשמרים בדפדפן שלכם בלבד. אין הרשמה, אין שם משתמש, ושום מספר אינו נשלח אלינו או לכל גורם אחר. אם תנקו את נתוני הדפדפן היתרה תימחק, ולכן למי שמנהל סכומים משמעותיים כדאי לייצא את הקובץ מדי פעם. מי שמעדיף לנהל את זה בגיליון נפרד ימצא הסבר על חישוב מעשר בתלוש ועל ניהול הרישום באקסל.

לאן הולך המעשר שאתם מפרישים

הפעילות שלנו היא 100% לשם שמים. האתר הוקם ומתוחזק על ידי אנשים שמתפרנסים יפה ב״ה, ואין אצלנו דמי ניהול. 100% מהתרומה שלכם, או מעל הסכם יששכר וזבולון שתחתמו דרכנו, מגיע לתלמידי חכמים נזקקים ולמשפחות נזקקות.

הזוהר הקדוש אומר (חלק א קד, א, הציטוט מתורגם): בשעה שהקב״ה אוהב את האדם הוא משגר לו דורון ומהו הדורון? עני, כדי שיזכה ויתן לו צדקה, שכשיבוא הדין לעולם, המשחית יזהר ממנו ויסתלק ממנו. האדם הזוכה לעשות צדקה עם בני אדם, בשעה שהדין שורה בעולם הקב״ה זוכר לו אותה צדקה שעשה, כמו שנאמר (במשלי י-ב) ׳וצדקה תציל ממות׳.

אפשר להפריש בדרכים שונות: החזקת אברך בכולל שלומד לזכותכם, אמירת קדיש בתשלום לעילוי נשמת יקיריכם, או תרומה ישירה למשפחות. מי שמחפש כיוונים נוספים ימצא אותם בעמוד רעיונות נוספים לעילוי נשמת.

שאלות ותשובות על חישוב מעשר